Calculadora de Impuesto de Herencia de CalcFi calcula al instante en tu navegador — sin enviar datos, sin registro, sin costo. Estima el impuesto federal sobre herencias y cómo planificar para proteger el patrimonio que le dejas a tu familia. Los resultados usan fuentes primarias públicas (IRS, SSA, BLS, BEA, Freddie Mac) actualizadas en cada ciclo ISR de 24 horas. Insight de IA opcional incluido. Para variaciones por estado, consulta las páginas estatales enlazadas abajo.
Estima el impuesto federal sobre herencias y cómo planificar para proteger el patrimonio que le dejas a tu familia.
Como beneficiario, generalmente no pagas impuesto federal sobre lo que heredas. El impuesto de herencia (estate tax) lo paga el patrimonio del fallecido antes de distribuirse. Sin embargo, si heredas cuentas de retiro tradicionales (IRA, 401k), sí deberás pagar impuestos ordinarios cuando retires el dinero, pues ese dinero nunca fue gravado.
Cuando heredas un activo apreciado, el costo base para efectos fiscales se"ajusta al alza" al valor de mercado en la fecha del fallecimiento. Si heridas acciones compradas en $10,000 que ahora valen $100,000, tu base es $100,000. Si las vendes inmediatamente, no pagas impuesto sobre la ganancia de capital. Este beneficio puede eliminar décadas de ganancias acumuladas sin costo fiscal.
Estrategias principales: donaciones anuales libres de impuesto (aproximadamente $19,000 por persona en 2026), uso estratégico de la exención vitalicia antes del sunset de 2026, creación de fideicomisos irrevocables, transferencias a organizaciones benéficas, y seguros de vida para proporcionar liquidez que cubra los impuestos sin forzar la venta de activos (importante para familias latinas con negocios o bienes raíces). Consulta con un abogado especializado en planificación patrimonial.
La portabilidad permite que el cónyuge superviviente utilice la exención no usada del cónyuge fallecido. Por ejemplo, si un cónyuge muere con un patrimonio de $5 millones (muy por debajo de la exención de ~$13.99M en 2026), los ~$8.99M de exención no usada se transfieren al cónyuge superviviente, casi duplicando su protección. Sin embargo, se debe presentar una declaración de impuesto de herencia (Formulario 706) para elegir la portabilidad, incluso si no hay impuesto a pagar. Importante: la portabilidad solo aplica entre cónyuges ciudadanos estadounidenses.
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El gobierno federal y 12 estados cobran impuesto "estate" (al patrimonio del difunto): Connecticut, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New York, Oregon, Rhode Island, Vermont y Washington. Más DC. Adicionalmente, 6 estados cobran impuesto "inheritance" al heredero: Iowa (en eliminación), Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey, y Pennsylvania. La mayoría de familias latinas no paga ninguno por los altos umbrales.
Aproximadamente $13.99 millones por persona en 2026 (se ajusta por inflación anualmente). Esto significa que solo patrimonios superiores a esa cantidad pagan impuesto federal. Importante: la exención actual, producto de la reforma fiscal de 2017, está programada para reducirse a aproximadamente $7 millones en 2026 si el Congreso no actúa — aunque la versión extendida de TCJA preservó niveles altos. Consulta con un planificador patrimonial si tu patrimonio supera $5M.
Federal: no, el heredero no paga impuesto sobre la herencia en sí (el impuesto lo paga el patrimonio antes de distribuir). Sin embargo, los activos heredados reciben "step-up in basis": el valor fiscal se ajusta al valor de mercado a la fecha de la muerte. Esto puede eliminar años de ganancias de capital no realizadas. Las cuentas IRA/401(k) heredadas sí generan impuesto ordinario cuando el beneficiario retira (regla de 10 años bajo SECURE Act).
Sí — los no ciudadanos cónyuges NO califican para la deducción matrimonial ilimitada (los cónyuges ciudadanos sí la tienen). Un residente que hereda de un cónyuge no ciudadano puede necesitar un QDOT (Qualified Domestic Trust) para diferir el impuesto. También, los no residentes con activos en EE.UU. solo tienen una exención de $60,000 (no $13.99M). Planifica con un abogado especializado en patrimonio si estás en esta situación.
Sí, 100% gratis. CalcFi no cobra por ninguna calculadora, no requiere registro, y no vende productos financieros. Los cálculos se ejecutan localmente en tu navegador — tus datos no se envían a ningún servidor. Esta política está documentada en /privacy.
Sí. Todos los cálculos corren en tu navegador (JavaScript del lado del cliente). Los valores que ingresas no se envían a CalcFi ni a terceros. Si guardas un resultado en el Diario de Decisiones, se almacena en IndexedDB local (IDB-only). Solo si te suscribes voluntariamente al email se sincroniza con Supabase para enviarte recordatorios.
Datos primarios públicos: IRS (impuestos federales), SSA (Seguro Social y Medicare), BLS (salarios y empleo), Census/ACS (ingreso del hogar), BEA RPP (costo de vida), Freddie Mac PMMS (tasas hipotecarias), Zillow ZHVI (valores de vivienda), y los Departamentos de Ingresos estatales (vía Tax Foundation). Cada número en la página cita su fuente.
No. CalcFi es educativo. Las calculadoras te ayudan a entender los números y comparar escenarios, pero no son consejo financiero, fiscal, ni legal personalizado. Para decisiones grandes — impuestos complejos, planeación de jubilación a medida, asesoría de inversiones — consulta un CPA, CFP, o asesor licenciado en tu estado.
Los tramos federales del IRS y umbrales de SSA se actualizan anualmente cuando se publican (típicamente octubre–noviembre para el año siguiente). Las tasas hipotecarias Freddie Mac PMMS se actualizan semanalmente. Los valores Zillow ZHVI se actualizan mensualmente. Las páginas usan ISR (regeneración estática incremental) de 24 horas, así que ves valores frescos sin esperar un redeploy.
Sí — cada calculadora tiene página en inglés equivalente en https://calcfi.app/calculators/estate-tax. Los cálculos son idénticos; solo cambia el idioma de la interfaz, FAQ y explicaciones contextuales.
Los datos de impuestos, vivienda y costo de vida son específicos a EE.UU. Las fórmulas matemáticas son universales — puedes ingresar tus propios números. Pero para contexto local (impuestos, hipotecas, jubilación), CalcFi está calibrado para residentes y trabajadores en EE.UU.
Usamos un modelo Wikipedia: cada afirmación cuantitativa lleva un superíndice con enlace a la fuente primaria. La sección "Metodología" al pie de cada página enumera todas las fuentes con fecha de consulta. No usamos asesores pagados — la transparencia es nuestra credencial editorial.
Sí. Para los cálculos con variación estatal (hipoteca, impuestos, costo de vida, etc.), existen páginas dedicadas por estado en /es/calculadoras/impuesto-herencia/[estado]. Estas usan impuesto estatal local, costo de vida BEA RPP, valor mediano Zillow, y tasa de impuesto predial Tax Foundation.